国家电投财务公司审计部创新组织开展定期跟踪审计项目

7月14日至7月28日，公司审计部创新组织开展定期跟踪审计工作，旨在进一步优化审计监督服务模式，深入推进依法治企和规范管理，为公司高质量发展提供坚强审计监督保障。

靶向定位，突出监督重点。结合近年来内外部审计、集团公司下发的“零容忍”清单中与公司业务密切相关的风险易发重点领域和关键环节，将投资业务、结算管理、合同管理、招标采购、预留印鉴管理、司库系统问题消缺管理、安全生产、审计发现问题整改情况等作为定期跟踪审计重点，精准发力。

定期跟踪，旨在常态长效。按照审计方案工作要求，以季度为周期，对相关重点业务领域、关键环节开展跟踪审计监督。推动公司内审工作从以短期一次性审计项目为主，向短期一次性审计项目和定期跟踪审计并重模式转变。提升审计“治已病、防未病”的时效性，通过抓早抓小，督促立查立改，不断强化审计常态化、长效化监督服务水平。

闭环管理，强化成果应用。针对审计发现问题或风险，深入分析成因，提出标本兼治的审计整改建议，建立整改台账，并将整改事项纳入下一期跟踪审计内容，强化督办，闭环管理。针对审计中发现的屡审屡犯、纸面整改等问题在一定范围内进行通报，针对“零容忍”问题进行问责，用好审计监督成果。

以干代训，着力人才培养。按照集团公司审计部关于建立审计后备人才队伍的管理要求，在公司层面建立了16人的审计人才库，库内人员定期动态调整，每季度从库内抽调2人，与审计部人员共同开展定期跟踪审计项目，以干代训，培育审计后备人才。

通过第一期定期跟踪审计项目的开展，协助被审计部门，针对基础管理、重点工作推动等方面提出了优化改进建议，有效推动了被审计部门基础管理工作的提升。下一步，审计部将重点推动被审计部门建立问题整改长效机制，固化审计成果。同时，根据阶段性风险导向和实际工作需要，动态调整后续定期跟踪审计范围和重点，持续发挥好专项审计监督作用，助力公司一流本部建设。